V souvislosti s novelou § 22 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů (dále AML zákon), účinnou od 30. prosince 2024, vzniká auditorovi jako povinné osobě povinnost informovat Finanční analytický úřad (FAÚ) o kontaktní osobě určené k plnění oznamovací povinnosti podle § 18 AML zákona a k zajišťování průběžného styku s FAÚ v provozní době povinné osoby a v době, kdy uskutečňuje povinná osoba obchody.
Povinná osoba má povinnost informovat FAÚ prostřednictvím datové schránky do 30 dnů ode dne, kdy se stala povinnou osobou, nebo do 15 dnů ode dne, kdy došlo ke změnám v údajích podléhajících informační povinnosti uvedených v § 22 odst. 2.
Formát a struktura tohoto podání jsou upraveny vyhláškou č. 420/2024 Sb., o formátu a struktuře podání Finančnímu analytickému úřadu obsahujícího informace o kontaktní osobě, která je účinná od 1. února 2025.
FAÚ vydal vyjádření k nejasnostem v novém režimu oznamování kontaktní osoby.